تعريف-التخطيط-المالي

التخطيط

التخطيط بشكل عام هو إعداد خُطة للأعمال والمشاريع في المستقبل عن طريق وضع خُطة مدروسة سواءً اقتصاديًا أو تعليميًا أو غيره ورسم منهج له، التخطيط المالي يُماثل التخطيط بأغلب جوانبه لكنة يتعلق بالأمور المالية وإدارة هذه الأموال، أيضًا يتم التوقع إلى ما يجب أن يبدو عليه المستقبل فالتخطيط أهم تقنيات إدارة المشاريع والوقت ويكون بإعداد خطوات العمل لتحقيق بعض الأهداف المحددة والتي تُشبه الخريطة أما اقتصاديًا فهو وظيفة أساسية من وظائف الإدارة ويتم بها صياغة خُطة تفصيلية لتحقيق التوازن الأمثل بين الاحتياجات أو المتطلبات مع الموارد المتاحة، تُحدد عملية التخطيط الأهداف والاستراتيجيات والوسائل المطلوبة لتنفيذ جميع الخطوات في تسلسلها الصحيح التي تُحقق هذه الأهداف.

التخطيط المالي

التخطيط المالي هو عملية مستمرة من عمليات التخطيط تهدف إلى المُساعدة في اتخاذ قرارات معقولة حول الأموال التي تخص الأهداف في الحياة بمعنى أنه تقدير رأس المال المطلوب وتحديد المنافسة ووضع السياسات المالية التي تتعلق بالمشتريات والاستثمار وإدارة الأموال وهو عملية ضرورية لتحقيق النجاح والإستقرار المستقبلي ماديًا فكما يخطط الإنسان ويتصور مستقبله كما يريد فهو أيضًا يسعى لترسيخ ثوابت مالية فالمستقبل يحمل أمور غيبية منها إرتفاع الأسعار وزيادة الإلتزامات والأمور الطارئة ويجب أن يضع التخطيط المالي الأمور الطارئة وتغير الحياة المستمر في الحساب عند القيام بعملية التخطيط لتأمين حياة أفضل ومستقرة ماديًا.^[١]

عناصر الخطة المالية

لا تحتوي الخطط المالية على نموذج محدد، حيثُ يمكن لخطة مالية جيدة تنبيه المستثمر إلى التغييرات التي يجب إجراؤها لضمان مستقبل مالي جيد، مثل خفض الإنفاق أو تغيير تخصيص الأصول كما يجب أن تكون الخطط المالية مرنة وقابلة للتحديث عند حدوث تغيرات مالية، للخطة المالية عناصر يجب أن تحتوي على أغلبها لتكون ناجحة ومرنة والعناصر كالآتي:^[٢]

• اﻷھداف المالية.
• بيان القيمة الصافية الشخصية.
• تحليل التدفق النقدي.
• إستراتيجية التقاعد.
• خطة إذارة المخاطر الشاملة.
• خطة الاستثمار طويلة الأجل.
• إستراتيجية تخفيض الضرائب.
•  خطة العقارات.

أنواع التخطيط المالي

هُناك أنواع مختلفة من استراتيجيات التخطيط المالي فالتخطيط مهمة صعبة وليست سهلة وتحتاج إلى الإنضباط وتُعد من الأدوار الأساسية للإدارة والحياة الناجحة، وتشمل خطة لتحقيق الأهداف وتقييم الاحتياجات المالية وحساب الخطر والخُطط استثمارية والخطط الضريبية، أيضًا التخطيط المالي الشخصي والتقاعد وحساب الشيخوخة فهُناك أنواع مختلفة والمتنوعة من الخطط المالية:^[٣]

• بيان القيمة الصافية الشخصية: بيان الأصول والخصوم وجعلهم معيار لقياس التقدم نحو الأهداف المالية.
• تخطيط التدفق النقدي: حيثُ يتوقع الفرد أو الشركة النفقات قصيرة الأجل وطويلة الأجل مقابل التدفق النقدي المتوقع، ويجب تخطيط التدفق النقدي بشكل مناسب لإن تخطيط التدفق النقدي غير الصحيح يمكن أن يؤدي إلى الإفلاس.
• التخطيط الاستثماري: وهو بأن تعتمد الخُطة الاستثمارية على المدخرات.
• تخطيط التأمين: التغطية التأمينية على المدى الطويل نوع حاسم للغاية للتخطيط المالي ويعتمد على نمط الحياة الفردية ويجب التحليل أولًا قبل شراء أي تأمين تلافيًا للظروف الغير متوقعة.
• استراتيجية التقاعد: هو ما يحدث في حياة كل فرد وهي واحدة من أهم أنواع التخطيط المالي وهو تحديد الأهداف المالية لدخل التقاعد بسبب ارتفاع التضخم وارتفاع مستوى المعيشة والبدء في الادخار والاستثمار في وقت مبكر للتقاعد.
• التخطيط الضريبي: والتخطيط الضريبي السليم يهدف إلى تحقيق الحد الأقصى من توفير التمويل.
• اﻟﺘﺨﻄﻴﻂ اﻟﻌﻘﺎري: ﻳُﻌﺪ إﻧﺸﺎء اﻷﺻﻮل ﻧﻮع مهم من اﻟﺘﺨﻄﻴﻂ اﻟﻤﺎلي ويُحقق ثروة أو يمكن أن يحقق خُطة تقاعد جيدة حيثُ تعتبر العقارات استثمار منخفض المخاطر وعائد مرتفع.
• خطة استثمارية طويلة الأجل: وهي خطة استثمارية تهتم بتخصيص الأصول لأهداف استثمارية محددة لوقت طويل في المستقبل.

متخصصون في التخطيط المالي

نظرًا لأهمية التخطيط المالي ولأنه تخصص يحتاجه الجميع إما شركات أو حتى الأشخاص العاديين فقد نشأت بعض الشركات والتخصصات التي تختص في التخطيط المالي وهذه التخصصات إما أن تكون مهنة فردية بشكل مستقل مثل مهنة الدكتور أو المحامي أو تكون كيان قائم بحد ذاته لتقديم خدمات التخطيط المالي كالشركات ومنها:^[٤]

• مخطط مالي: يقوم المخطط المالي سواء كان مستقل أو شركة مختصة بإعداد برنامج لمساعدة العميل على تحقيق الأهداف المالية طويلة الأجل من خلال تحليل حالة العميل وهو مهني استثمار مؤهل يساعد الأفراد والشركات على تحقيق أهدافهم وغالبًا ما يتخصص المخططون الماليون في تخطيط إدارة المخاطر والضريبة وتخصيص الأصول والتقاعد.
• مستشار مالي شخصي: المستشار المالي الشخصي هو محترف متخصص يقدم المشورة في مجموعة من القضايا مثل الاستثمارات والتأمين والمدخرات الكلية وغيرها.
• مخطط مالي معتمد: والمخطط المالي المعتمد هو مخطط يحمل شهادة ممنوحة من قبل مجلس المعايير المالية المعتمدة، ويحمل متطلب أخلاقي فيجب أن يلتزم بمعايير السلوك المهني للمجلس.
• مخطط التقاعد: مخطط التقاعد هو محترف ممارس مختص في إعداد خطة للتقاعد، حيثُ يحدد مخطط التقاعد مصادر الدخل ويقدر النفقات وينفذ برامج ادخار ويساعد في إدارة الأصول لتحقيق خطة تقاعد ناجحة.

المراجع[+]

1. ↑ Financial Planning, , "www.managementstudyguide.com", Retrieved in 22.12.2018, Edited
2. ↑ Elements of a Financial Plan, , "www.investopedia.com", Retrieved in 23.01.2019, Edited
3. ↑ Types of Financial Planning Models and Strategies, , "wikifinancepedia.com", Retrieved in 22.12.2018, Edited
4. ↑ Financial Plan, , "www.investopedia.com", Retrieved in 22.12.2018, Edited